商业发票 – 完整常见问题解答指南

无论您需要了解商业发票的基本含义，还是对商业发票有任何高级问题，本常见问题解答指南都一定会对您的出口或进口业务有所帮助。

您可以找到您想知道的问题，然后点击查看答案，如果仍然无法解决您的问题，请在底部发表评论或直接联系我们，我们将为您提供有关商业发票的任何问题的最佳解决方案。

什么是商业发票？

一组特定的 文件 是各类货物清关所必需的。

这些文件当中最重要的一份就是商业发票。

商业广告 发票 是出口商（卖方/供应商）必须随货物一起发送给买方的文件。

什么时候需要商业发票？

商业发票不仅在买卖商品中发挥着重要作用。

它也是通过许多国家边境海关管制的必不可少的文件之一，也是具有特殊贸易立法的个别领土单位（例如美国的某些州）的必备文件之一。

发票用作声明，由出口物品的个人或公司提供。

平稳快速的关键 报关 是完整、正确的商业发票。

商业发票与商业单据有某种关联吗？

商业文件定义包括以下重要的交易文件：

1. 商业发票。
2. 装运或运输单据。
3. 原产地证书。
4. 命令。

形式发票和商业发票有何不同？

形式发票是一种包含未来交付货物的初步数据（例如数量或价格）的文件。

形式发票是开具最终发票或商业发票的依据。

此外，如果货物分批交付，通常会开具形式发票 预付款 或免费（人道主义援助、促销品等）。

形式发票与商业发票的区别在于，第一份文件中的某些数据不是最终的，在最终达成交货协议之前仍可更改。

例如，这可能与商品数量或模型类型有关。

商业发票可以手写吗？

按照国际通则，商业发票必须打印，不得手写，以免有人因文盲或书写能力差而混淆发票内含的信息。

如何创建商业发票？

允许使用多种格式的商业发票。

最常见的是卖方在其信笺上开具的公司发票。

如果发件人没有信头上的公司发票，他可以将信息打印在普通纸张上。

创建公司发票时，首先，您必须建立正确的表格，其中包含所有需要的信息字段。

我们将在本常见问题解答的后面讨论商业发票的所有必填部分。

商业发票应包含哪些必填信息？

卖方（供应商）必须准备商业发票，其中必须包含以下信息：

• 开具日期及发票号码；
• 供应商的个人信息（姓名、地址）；
• 收货人（买方、收件人）的详细信息；
• 合同信息（合同编号和签订日期）；
• 产品名称、每种类型（型号、文章）的描述；
• 单位数量；
• 每单位货物的价格；
• 货物总成本；
• 货物的HS编码；
• 产品重量；
• 购买商品时使用的货币；
• 发送的整批货物的总价值；
• 原产国、出口国（如果不是制造商）的信息；
• 受援国;
• 出口货物的用途；
• 增值税（如果税率为零，则可能不提及）；
• 交货条款 2010 年国际贸易术语.

谁可以开具商业发票？

商业发票应由卖方、供应商或出口商开具。

一般来说，商业发票打印在供应商的公司信笺上。

它还应该由同一家公司盖章并签字。

任何装运单据上的任何更改或更正均须经过单据签发人（绝大多数情况下是供应商或出口公司）的认证。

商业发票和税务发票：有什么区别？

正如本常见问题解答中前面所述，商业发票是供应商的货物销售单，其中列明了货物的类型、价格和数量以及其他销售条款。

税务发票是由供应商开具的一种文件，其中规定了商品或服务的收费金额以及应缴税的商品和服务的数量。

在大部分国家，任何供应商都可以开具商业发票，而注册经销商可能是服务税提供商，则可以开具税务发票。

商业发票复印件可以有多少份？

实际上，供应商必须制作两份商业发票，并将其中一份存放在包裹内。

另一份副本必须放在包裹外面，放在某种透明的信封里，以防止纸张撕裂。

根据供应商的意愿或买方的要求，商业发票可以翻译成目的地国家的母语，但也应将供应商母语的副本添加到包裹中。

此外，一些 船运公司 可能需要多份商业发票，特别是在有多个包裹的情况下。

商业发票里的收货人是什么？

收货人是接收货物的私人或公司（以商业发票为准）。

商业发票上的 HS 编号是什么？

HS 代表“协调商品名称及编码制度”。

它是各国海关对货物进行分类使用的数字列表。

它主要用于确定必须缴纳的税款和关税。

HS 代码也可以称为协调代码、关税代码或商品代码。您可以查看 本 HS 编码常见问题解答指南.

如何确定商业发票号码？为什么我需要它？

一般情况下，您可以在纸张上方看到标有商业发票号码的字段。

供应商可以使用此编号对来自客户的订单进行分类，并将此信息添加到他们的会计文件中。

商业发票的填写有什么一般规则吗？

即使在任何法律文件中都找不到商业发票的形式，仍然必须遵循某些要求。

如果对填写发票的正确性存在疑问，最好不要依赖自己的力量，而是寻求专家的服务。

1. 商业发票以标准 A4 纸形式开具，但最好使用供应商的专用信头纸：这样更方便，因为这种纸张上已经包含了卖方的所有必要详细信息。
2. 该文件必须以打印形式填写。
3. 发票仅需由负责发送货物的人员亲自签名才能证明。
4. 发票费用通常以合同中规定的货币表示。否则，必须注明以何种汇率（注明转账日期）进行兑换。
5. 文件以交易双方都能理解的语言填写，最常见的是英语。现在已成功使用双语填写文件的做法（以供应商和收件人的语言，分为两栏）。
6. 如果货物不是用于商业目的，则必须注明其运输原因。例如，“本产品不用于商业目的。无需付款”或“更换缺陷产品。仅注明清关费用”等。
7. 如果保险和运输费用由寄件人支付，则其费用将在发票中的单独字段中注明。

您还可以查看 权威指南 如果您想了解有关如何正确填写商业发票的更多信息。或者，查看此 Youtube 视频 同一主题。

商业发票放在哪里？

商业发票的副本必须放在包裹的内部和外部。

我可以在哪里获得商业发票模板？

互联网上有大量的商业发票模板。

您可以找到访问的很好的例子 这 和 这 页。

在哪里可以找到商业发票的法律要求？

对于商业发票格式，没有一般的国际要求。

但是，您可以联系您所在州的海关当局并询问此类文件（在某些国家/地区，商业发票的形式可以在海关法律法规中找到）。

商业发票与装箱单：两者有何不同？

商业发票和装箱单都是描述某些货物和产品更换所有者的交易的文件。

然而，还是存在一些细微的差别：装箱单需要描述货物本身，而商业发票则显示此类货物转移背后的金融交易的详细信息。

因此，卖方使用装箱单的主要原因是为了描述货物，以便供应商可以显示他所发送的具体货物，买方可以检查所有这些货物是否已全部收到。

商业发票只是用来告诉买家需要支付多少钱以及何时支付所需产品。

商业发票包含有关付款流程的信息，例如价格和条款，例如是否必须立即付款还是在 30 天内付款。

我需要商业发票来运送文件吗？

文档可以定义为没有商业价值的打字、手写或打印的通信内容。

当您运送国际文件时，您只需填写一份运输标签。

一般情况下，单证运输不需要商业发票。

中国/美国/英国/加拿大/其他国家是否有一些特殊的商业发票要求？

是的，不同国家对商业发票表格的特殊要求可能略有不同。

主要区别在于HS Code，美国，欧洲和加拿大的HS Code不一样。

此外，一些州可能对商业发票表格有特殊要求，必须按照海关当局的特殊规定填写。

此类发票称为海关发票，可以替代或作为标准商业发票的补充提供。

商业发票应包含哪些类型的产品描述？

每种产品的描述必须包含特定的信息列表，其完整性决定了货物通过海关管制的时间，从而决定了能否满足交货期限。

在发票的这一部分您需要指定：

• 产品名称；
• 产品的范围；
• 序列号、关税编号（如果有）；
• 生产材料；
• 生产单位数量；
• 产品包装类型；
• 重量和体积；
• 计量单位（千克、件等）；
• 一个单位的价格；
• 货物的总价值。

完整的货物描述是货物成功运送至目的地的主要要求。

我需要为个人物品提供商业发票吗？

如果您要发送个人物品或礼物，则需要形式发票而不是商业发票，因为在这种情况下不会发生购买。

商业发票和提单一样吗？

提单不是会计文件。

它是一份显示货物所有权如何从托运人转移到收货人的文件。

一张商业发票可以用于多种出口产品吗？

是的，如果需要将所有产品发送到同一目的地，则可以使用单一商业发票。

不要忘记在每个包裹上附上一份商业发票的副本。

商业发票和账单有何区别？

实践中，商业发票是在货物发货后发送给客户的。

如今，原来的纸质发票已经被电子发票所取代。

收到供应商的账单。

他们记录费用（或成本或库存），并记录企业欠供应商的账单金额。

说到商业发票和汇票的区别，它在于运输的事实：商业发票包含大量的运输信息，而汇票仅描述货物及其成本。

如何从 Aliexpress 卖家处获取商业发票？

并非所有 Aliexpress 卖家都会向买家提供商业发票。

然而，你可能需要这样的文件， 从中国进口商品.

那么遇到这种情况该怎么办呢？

首先，您可以随时尝试询问 Aliexpress 卖家是否可以向您发送发票。

如果此方法对您没有帮助，您可以使用一些侧面的 Web 程序来实现此目的。

例如，您可以尝试使用 Aliexpress 发票生成器.

商业发票必须包含付款条款吗？

是的，商业发票必须包含付款条款，这是此类发票与其他类型发票的主要区别。

退货时我是否必须使用商业发票？

就像个人物品或礼物一样，对于退货流程，您必须使用形式发票，因为此类产品无需付款。

商业发票和运输发票有什么区别？

运输发票显示货物如何运送到最终目的地，而商业发票则允许供应商向买方收取此类货物的费用。

代发货的时候也会用到商业发票吗？

是的，你必须使用商业发票 代发货 也一样。

为什么有些中国供应商在出口时少报商业发票的总价值？

中国供应商可以低报货物总价值的主要原因是为了降低买家成本。

美国和中国之间，一般关税为0，直到2019年唐纳德·特朗普将其改变。

所以对于美国买家来说，完全没有必要低报近期的价值。

一般来说，大部分中国供应商都会按照国外买家的指示，只准备一些用于通关的文件。

在某些情况下，国外买家甚至可以自行以较低的成本准备海关文件，然后将其发送给中国供应商打印、盖章并发送给航运实体。

由于免费运送物品而导致商业发票和普通发票总额不同会有什么后果？

我们想不出还有什么。

从会计角度来说，唯一重要的文件是商业发票，因为它显示了海外采购所支付的款项。

在物流领域，商业发票是用于计算跨境运输货物时的关税和关税费用的报关单。

除此用途之外，它没有其他用途。

商业发票的用途是什么？

商业发票对于促进贸易，尤其是跨境贸易发挥着重要作用。

您可以在与运输过程相关的各种情况下使用此文档。

商业发票的一些用途包括以下内容；

商业发票

· 概述商品

买方和卖方均使用商业发票分别列出所买卖的所有货物。

理想情况下，该文件概述了特定交易中涉及的所有项目。

当然，这很重要，因为它有助于加强责任感和库存管理。

· 发送运费付款

大多数情况下，参与大规模进口的贸易商经常使用商业发票来促进货款支付。

通常，买方在收到单据后，将其发送给特定银行或相应的金融机构。

审查并核实所有重要细节后，银行会将款项汇至相应卖方的账户。

· 作为索赔的支持文件

在国际航运中，总会存在一些风险。

例如，货物可能由于各种原因丢失或损坏。

在这种情况下，如果货物已投保，则意味着买方将向保险公司针对该货物提出索赔。

因此，商业发票是保险索赔中理想的支持文件，可以作为相应赔偿的依据。

· 报关

在许多国家，商业发票是通关所需的主要文件之一。

从技术上讲，海关官员会查看文件以核实货物是否与货物相符。

如有必要，它还可以帮助在进行物理检查之前确定货物是否被禁止或限制。

· 帮助评估实际应缴税款和关税

大多数政府通过指定部门使用商业发票来计算实际应缴纳的税款。

根据多种因素，不同商品会被征收不同的关税或税率。

同时，部分商品还享受免税政策。

因此，商业发票可以轻松确定货物的真实海关和关税价值。

有哪些不同类型的商业发票？

通常，商业发票可分为两大类，包括以下几类；

· 采购发票

这是指卖方向买方签发的一种商业单据。

采购发票概述了所购买的商品或所提供的服务。

该文件还包括所售物品的数量和售价。

购买发票用于证明产品或服务的购买情况以及支付的金额。

· 销售发票

它是指卖方、制造商或出口商向客户发送以请求付款的商业发票类型。

典型的销售发票包括产品描述或所售产品或所提供的服务。

此外，销售发票还可作为买卖双方销售的官方记录。

制作商业发票的详细流程是什么？

大多数供应商通常都有定制的商业发票模板，以反映其各自的业务。

这很重要，因为它使企业能够轻松地快速生成发票。

但是，对于新企业来说，也有一种方法可以在需要时用来制作此文档。

以下是生成商业发票的分步过程；

1）下载模板

建立商业发票最简单、最快捷的方法是下载可以自定义的模板。

同时，请确保您从信誉良好的网站获取它。

2）填写卖家详细信息

填写与您的业务相关的所有详细信息。其中包括公司名称、地址、电子邮件地址和电话号码。

3）填写买家详细信息

确保包含购买商品的个人或实体的姓名、地址和联系方式。

您还需要包含送货地址，以防送货地址与帐单地址不同。

4) 分配发票号码

发票号码必须是唯一的，这使得商业发票与任何其他类似文件不同。

分配发票号码的合适方法是使用顺序方法。

如果可能的话，您可以考虑将发票号码设为字母数字形式。

5）包括买家的参考编号

除了发票号码之外，您可能还想加入客户的参考号码。

如果买家对订单的具体问题需要向您的企业进行询问，则可以使用此参考编号。

6）纳入销售条款

详细说明特定商品销售的条款和条件。

从技术上讲，这指的是与双方在物品销售过程中承担的义务、成本和风险相关的任何信息。

确保条款简短、直截了当。

7）包括付款条款

提供明确的付款条款。

这将包括有关双方商定的付款条款和条件的重要信息。

理想情况下，您始终会将这些细节作为销售采购订单的一部分。

8）确定货币

这是一个关键的一步，特别是在与海外买家打交道时。

确保在商业发票上注明具体货币。此外，买方必须同意使用指定的货币进行销售。

9）确定装运方式

指明您的产品运送给买家的具体方式。

可以通过空运、海运或快递等方式运输。

10）包括商品描述和数量

提供所有要运输货物的完整描述。

本质上，这包括集装箱类型、毛重和商品单价。

此外，详细说明要购买和运输的每种产品的总数量。

11）提供计量单位

给出要运输的每种货物的总毛重和净重。

这应该以公斤、吨或磅来表示，取决于原产国或目的地国。

确保包含商品每单位体积的单价。

12）标价和价值

提供货运总价并列出净商业价值。

当然，这是发票上涵盖的所有商品的总价值。

13) 详细杂费

记下您希望客户在运输过程中支付的任何额外费用。

这可能包括保险费、仓储费等。

简而言之，这就是您在需要商业发票时生成商业发票的方法。

商业发票与海关发票相同吗？

从技术上来说，是的。

商业发票和海关发票之间的主要区别在于使用的具体环境。

例如，商业发票用于国内和国际不同商品的购买和销售。

但在对外贸易中，商业发票是作为海关发票使用的。

首先，海关发票是随货物一起运输且需要清关的法律文件。

这两类发票的另一个区别是海关发票可能更详细一些。

尽管如此，无论使用何种设置或情况，它们都具有相同的用途。

商业发票需要价值吗？

是的。

在运送您的货物之前，您需要确定每件货物的价值。

本质上，这样做的主要原因之一是为您用来运送货物的承运人指定一个价值，以防货物丢失或损坏。

另一个原因是帮助计算国际运输时应缴纳的关税和税款。

尽管如此，商业发票仍包含货物价值，以便指定国家的海关据此征收关税和税款。

从技术上来说，该文件上的价值应为买方为该货物支付的价格。

然而，如果卖方免费提供样品，则可以在商业发票上指定较低的价值。

商业发票与其他类型的发票相比如何？

通常，商业发票旨在提供业务记录。

一般来说，目的地国在允许货物入境之前会审查此文件。

与以下其他类型的流行发票相比，商业发票非常独特；

· 标准发票

它相对基础，包含发票号码以及买方和卖方的其他重要信息。

此类发票还包含服务商品、费用、付款条件和到期日的详细描述。

· 进度发票

进度发票通常用于建筑行业，它只是增量地详细说明长期项目的进度。

本质上，它使他们能够轻松了解目前欠供应商或服务提供商的金额。

· 公用事业发票

电力、水电、电话、网络、下水道等公司专门使用的一种发票。

公用事业发票注明了与服务、结算期、以前余额和逾期余额相关的不同详细信息。

· 定期发票

指的是针对相同产品或服务每月产生的发票类型。

定期发票常见于租赁或租用的设备或持续提供的服务。

· 采购订单

该文件包含与商业发票中类似的详细信息。

然而，买方发出了采购订单，因此该订单是对卖方的要约。

· 时间表

时间表是主要由独立服务提供商（例如律师、导师、顾问等）使用的发票类型。

在许多情况下，此类服务提供商通常按小时收费，因此使用这种类型的发票来跟踪时间。

本质上，它有助于确定实际付款的账单。

什么是无商业价值发票？

指发票中使用的术语，用来描述所装运的商品不一定具有商业价值。

在国际运输中，一些进口商经常需要制造商或供应商提供样品。

当供应商将商品发送给买家时，他们会使用无商业价值的发票来发货。

这只是表明此类商品不应征收任何形式的关税。

此外，此类发票还可用于转移没有销售交易的库存时。

商业发票中的销售条款是什么？

商业发票样本

又称国际贸易术语，是指发票上的结算条款。

首先，这些条款规定了买方和卖方在交易过程中涉及不同要素的责任。

大多数情况下，商业发票中的销售条款会重点列出运费、保险费、关税、进口税等。

此外，国际贸易术语还明确了商品所有权转移的时间点。

商业发票中可以包含多种销售条款。

最重要的是确保买家清楚了解条款，以避免不必要的合同问题。

如何在商业发票上显示折扣？

理想情况下，当您考虑到海关部门可能忽视发票的折扣时，折扣商品可能会有些困难。

此外，如果您在购物车中提供折扣或优惠券，也可能导致订单和总价值之间的一致。

因此，最好的方法是学习如何填写商业发票促销代码。

此外，您还必须想出各种方法来确定其他费用，例如免费送货和保险（如果需要）。

承担此类费用比在商业发票上贴现更有效。

因此，不要在发票上降低单价，而是采取这样的优惠措施来吸引客户。

国际运输中商业发票是强制性的吗？

是的。

商业发票是一份法律文件，任何类型的跨境运输都必须出示。

几乎所有涉及进口不同商品的国家都要求进口商出示此文件。

如果没有该文件，海关部门将不会允许货物进入该国境内。

商业发票

未能为相应货物提供商业发票通常会导致长时间的滞留和运输延误成本。

在最坏的情况下，无法出示该文件也可能导致货物被拒收并退回原产国。

简单来说，该文件是参与国际贸易时的强制性要求。